Curso ECF – Escrituração Contábil Fiscal – 100 por cento Prático no PVA com uso de notebook pelo participante (presumido, real e imunes/isentas)


ECF – Escrituração Contábil Fiscal – 100 por cento Prático no PVA com uso de notebook pelo participante (presumido, real e imunes/isentas)

Objetivos:

Demonstrar, na prática, as informações pertinentes à ECF, mediante importação e por criação direta no PVA com edição de dados dos principais registros. Destaque quanto a alterações no plano de contas referencial da RFB e ao Lalur – Livro de Apuração do Lucro Real, inclusive quanto a conta-padrão da Parte B.


O PARTICIPANTE DEVERÁ TRAZER SEU NOTEBOOK PARA TRABALHAR NA PRÁTICA OS PROCESSOS DE IMPORTAÇÃO DE ARQUIVO TEXTO E EDIÇÃO DE INFORMAÇÕES NO PVA DA ECF E RECUPERAÇÃO DE DADOS DA ECD

 

Público Alvo:

Contadores, gerentes ou coordenadores, analistas e assistentes das áreas contábil e/ou tributária.

Nível:

Intermediário. Pré-requisito:

conhecimentos sobre apuração do IRPJ e CSLL, curso e/ou experiência com ECD (Sped Contábil).

Metodologia:

desenvolvimento de exemplos práticos pelos participantes sob orientação, validação das escriturações de imune/isenta de IRPJ e de lucro presumido e enfoque no Lalur – Livro de Apuração do Lucro Real.

Trazer notebook com MS Office Excel ou equivalente e a versão vigente do PVA da ECF instalado.

Programa:

1 – Alterações em relação ao leiaute/versão vigente no ano anterior 1,0 h

2 ECF de imune/isenta desobrigada da apuração do IRPJ e da CSLL 0,5 h

3 ECF de lucro presumido 2,5 h

3.1 – Importação de arquivo TXT da ECF

3.2 – Recuperação da ECD

3.3 – Apuração do IRPJ e da CSLL

3.3.1 – Registros P200 a P500 – base e cálculo do IRPJ e da CSLL presumidos

3.4 – Validações relativas à receita bruta e dedução de retenções na fonte

3.4.1 – Cruzamentos entre os registros P200, P150 e Y540

3.5 – Registros obrigatórios do bloco Y

4 ECF de lucro real 4,0 h

4.1 – Recuperação de saldos da ECF anterior

4.2 – Registro L210 - Composição de custos

4.3 – Tipos de relacionamento da Parte A do Lalur/Lacs

4.3.1 – Exercício prático de ajustes apenas na Parte A - tipos de relacionamento 2 e 4

4.3.2 – Criação de contas da Parte B e movimentação na Parte A - tipos de relacionamento 1 ou 3

4.4 – Movimentações na Parte B sem reflexos na Parte A (registro M410)

4.4.1 – Prejuízo fiscal de IRPJ e/ou base de cálculo negativa de CSLL gerados no período de apuração

4.5 – Compensação de prejuízos fiscais e/ou de base de cálculo negativa da CSLL

4.6 – Preenchimento do Cálculo do IRPJ e da CSLL – bloco N

4.6.1 – Informação das retenções deduzidas nas antecipações mensais e preenchimento da apuração definitiva (anual)

 

FICOU COM DÚVIDAS?

Édison aguarda seu contato.

 

CONHEÇA NOSSOS OUTROS CURSOS - ÉDISON REMI PINZON